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鹏华添利宝货币:2021年半年度报告

发布日期:2021-12-17 18:38   来源:未知   阅读:

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

  基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2021年08月30日复核了本

  报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......13

  5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14

  5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......14

  7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细......46

  7.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离......47

  7.7期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细......47

  8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......54

  10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......55

  10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......56

  11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......59

  注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等;

  (2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  (3)表中的“期末”均指报告期最后一日,即6月30日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

  3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  2、截至建仓期结束,本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。

  鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日,业务范围包括基金募集、基金销售、

  资产管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末,公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司(EurizonCapitalSGRS.p.A.)、深圳市北融信投资发展有限公司组成,公司性质为中外合资企业,公司注册资本15,000万元人民币。截至本报告期

  末,公司管理资产总规模达到9,012.31亿元,管理237只公募基金、13只全国社保投资组合、4

  只基本养老保险投资组合。经过20余年投资管理基金,在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。

  注:1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;担任新成立基金基金经理的,任职日期为基金合同生效日。

  报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定,本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合规,不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。

  报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度,确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。

  本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边

  交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为2次,主要原因在于指数基金成分股交易不

  2021年上半年,国内疫情控制良好,疫苗接种有序推进,从GDP两年复合同比增速来看,一

  季度为5%,二季度为5.5%,经济总量上延续复苏态势。但是结构上仍然呈现不平衡的特征,一是生产恢复快于消费,从两年复合同比增速来看,生产维持高景气度,工业增加值同比增速已经基本恢复到疫情前水平。社会消费品零售总额增速恢复相对缓慢,人均可支配收入实际增速略低于经济增速。二是大中型企业恢复情况好于小微企业,小微企业工业企业利润增速低于大中型企业,小型企业PMI低于大中型企业。通胀方面,供需错位导致大宗商品价格明显上涨,6月以来开始震荡,PPI快速上行后趋于稳定,CPI同比增速偏低,核心CPI同比温和上行。海外疫情有所反复,主要发达经济体疫苗接种速度大幅领先,经济修复速度较快。市场对美联储退出QE的讨论增加,美元指数小幅走强,中美国债利差处于较高水平,人民币汇率小幅波动,基本稳定。上半年稳增长压力较小的窗口期,货币政策保持稳健,回到疫情前的常态,财政政策更强调落实落细,地方政府债发行进度偏慢,地方隐性债务和房地产融资监管趋严,社融增速在上半年出现较快回落。

  公开市场操作方面,上半年净回笼共计4566亿,7天逆回购利率与MLF利率保持不变。货币市场

  利率,1月底出现大幅波动,随后DR007中枢回归到7天逆回购政策利率附近,1年期国股存单收

  益率围绕MLF利率小幅波动。上半年债券市场整体收益率先上后下,其中1年期国开债收益率下

  2021年上半年,本基金灵活调整组合的剩余期限,在季末等时间点提高组合杠杆水平,在保

  截至本报告期末,本报告期A类份额净值增长率为1.1879%,同期业绩比较基准增长率为

  0.1736%,B类份额净值增长率为1.3037%,同期业绩比较基准增长率为0.1736%。

  展望2021年下半年,国内经济修复的动能有所放缓,经济发展不平衡的问题依然存在。宏观

  政策强调前瞻性,统筹考虑今年下半年和明年经济运行的合理区间。7月15日央行全面降准0.5个百分点,优化金融机构的资金结构,促进综合融资成本稳中有降。后续货币政策预计稳健偏宽松,以国内为主,随着政府债下半年发行节奏的加快,社融存量增速将有所企稳。海外疫情虽有反复,但随着疫苗接种的进一步普及,整体仍处于复苏进程中。美联储下半年可能宣布退出QE计划,但中美国债利差处于相对较高水平,预计人民币汇率保持平稳。通胀方面,大宗商品价格仍有一定支撑,继续大幅上涨的可能性减小,PPI维持高位震荡,CPI和核心CPI同比增速维持较

  低水平,整体通胀压力有限。全面降准的资金释放后,短期内货币市场利率中枢可能略低于政策利率中枢,下半年MLF到期量较大,需要观察央行基础货币的投放方式。在货币政策偏温和的背景下,预计资金面保持平稳,货币市场利率围绕政策利率小幅波动。

  基于以上分析,本组合2021年下半年将维持较长的剩余期限,适时运用杠杆策略,结合组合

  本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术。

  本基金管理人使用可靠的估值业务系统,估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会,由登记结算部、监察稽核部、各投资部门、研究部门负责人、基金经理等成员组成,估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策,但不参与日常估值的执行。

  基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值发生重大变化的,对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。

  本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议,由其按约定提供相关参考数据。

  本基金在本报告期累计分配收益1,230,956,355.96元,利润分配金额、方式等符合相关法规

  本报告期内,中国光大银行股份有限公司在鹏华添利宝货币市场基金(以下称“本基金”)托管过程中,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规

  定,依法安全保管了基金的全部资产,对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,对发现的问题及时提出了意见和建议。同时,按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告,没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。

  5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期内,中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督,未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求,各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。

  报告期内,本基金实施利润分配的金额为1,230,956,355.96元。

  中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《鹏华添利宝货币市场基金2021年中期

  报告》进行了复核,认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等内容线半年度财务会计报告(未经审计)

  注:报告截止日2021年06月30日,基金份额总额为115,051,958,322.68份,其中鹏华添利宝

  货币A基金份额总额为27,100,210,060.44份,基金份额净值1.0000元;鹏华添利宝货币B基金

  鹏华添利宝货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1465号《关于准予鹏华添利宝货币市场基金注册的批复》准予,由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华添利宝货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币236,388,258.02元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第944号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《鹏华添利宝货币市场基金

  基金合同》于2015年7月21日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为236,402,974.82

  份基金份额,其中认购资金利息折合14,716.80份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司,基金托管人为中国光大银行股份有限公司。

  根据鹏华基金管理有限公司《关于鹏华添利宝货币市场基金新增B类基金份额并修改基金合

  同及托管协议的公告》,本基金根据所收取费用的差异,将基金份额分为不同的类别,自2020年

  8月14日起增设B类基金份额。其中,B类基金份额与原有的A类基金份额适用相同的赎回

  费率、管理费率和托管费率;鹏华添利宝货币市场基金B类基金份额在投资人申购时不收取申

  购费用,而从B类基金份额基金资产中计提销售服务费,销售服务费年费率为0.20%。由于

  基金费用收取方式的不同,A类基金份额和B类基金份额将分别计算并公告基金份额净值。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华添利宝货币市场基金基金合同》的有关规定,本基金投资于法律法规允许投资的金融工具,包括现金,期限在1年以内(含1年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单,剩余期限397天以内(含397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为:活期存款利率(税后)。

  本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本

  准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号

  》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华添利宝货币市场基金基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

  本基金2021年上半年财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2021

  年06月30日的财务状况以及2021年上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

  6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通

  知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开

  营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税

  [2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2

  号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

  (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管

  产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率

  缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税

  的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

  对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。

  (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收

  (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

  (4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的

  卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交87,027,247,148.42

  减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)86,799,262,598.26

  6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

  鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构

  注:1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为0.14%,逐日计提,按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×0.14%÷当年天数。

  2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》,基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,

  注:支付基金托管人中国光大银行的托管费年费率为0.04%,逐日计提,按月支付。日托管费=前一日基金资产净值×0.04%÷当年天数。

  注:支付基金销售机构的鹏华添利宝货币A基金份额的销售服务费年费率为0.25%,逐日计提,按月支付,日销售服务费=前一日鹏华添利宝货币A基金资产净值×0.25%÷当年天数。支付基金销售机构的鹏华添利宝货币B基金份额的销售服务费年费率为0.02%,逐日计提,按月支付,日销售服务费=前一日鹏华添利宝货币B基金资产净值×0.02%÷当年天数。

  注:与关联方之间通过银行间同业市场进行的债券(含回购)交易,该类交易均在正常业务中按一般商业条款而订立。

  注:(1)本基金管理人本报告期申购/买入总份额包含红利再投A类9441715.27份额,B类

  4491071.61份额。(2)本基金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。

  6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  注:除基金管理人以外的其他关联方投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。

  于2021年6月30日,本基金持有10,000,000.00张中国光大银行的同业存单,账面价值为

  截至本报告期末2021年06月30日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

  购证券款余额14,410,303,765.05元,是以如下债券作为质押:

  本基金为货币市场型证券投资基金,属于低风险合理稳定收益品种。本基金投资的金融工具主要为债券投资。

  本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

  本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设,建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会,主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项;督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查,组织、指导基金管理人内部监察稽核工作,并可向董事会和中国证监会直接报告;在公司内部设立独立的监察稽核部,专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查,并适时提出整改建议。

  本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。6.4.13.2信用风险

  信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。

  本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国光大银行股份有限公司,与该银行存款相关的信用风险不重大。

  本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对

  本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。

  本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。

  注:未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债;A-1以下包含未评级的超短期融资券。6.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资

  流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

  针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

  针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。

  本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

  于2021年6月30日,除卖出回购金融资产款余额14,410,303,765.05元将在一个月内到期

  且计息外,本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

  本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券),并结合份额持有人集中度变化予以实现。

  一般情况下,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天,平均剩余存

  续期限在每个交易日均不得超过240天,且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求;当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的20%时,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过90天,平均剩余存续期不得超过180天;投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%;当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过60天,平均剩余存续期在每个交易日均不得超过120天;投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日

  内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30%。于2021年6月30日,本基金

  前10名份额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例为39.3%,本基金投资组合的平均剩余期限为87天,平均剩余存续期为87天。

  本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的

  基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%。

  同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

  市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

  利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

  本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,此外还持有银行存款、结算备付金等利率敏感性资产,因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控,定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

  注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

  假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点,其他市场变量均不发生变化。

  外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

  其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此无重大其他价格风险。

  于2021年6月30日,本基金未持有交易性权益类投资,因此除市场利率和外汇汇率以外的市

  注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

  本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过120天。本基金合同约定:“本基金投资组合

  注:上表中,附息债券的成本包括债券面值和折溢价,贴现式债券的成本包括债券投资成本和内在应收利息。

  7.7期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

  (2)基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息;

  (3)基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入;

  (4)基金持有的买断式回购以协议成本列示,所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时,若双方都能履约,则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约,则继续持有现金资产,实际持有的相关资产按其性质进行估值;

  (5)基金持有的资产支持证券视同债券,购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

  7.8.2基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

  2020年12月25日,中国银行保险监督管理委员会对国家开发银行的以下违法违规行为一、

  为违规的政府购买服务项目提供融资,二、项目资本金管理不到位,棚改贷款项目存在资本金违规抽回情况,三、违规变相发放土地储备贷款,四、设置不合理存款考核要求,以贷转存,虚增存款,五、贷款风险分类不准确,六、向资产管理公司以外的主体批量转让不良信贷资产,七、违规进行信贷资产拆分转让,隐匿信贷资产质量,八、向棚改业务代理结算行强制搭售低收益理财产品,九、扶贫贷款存贷挂钩,十、易地扶贫搬迁贷款“三查”不尽职,部分贷款资金未真正用于扶贫搬迁,十一、未落实同业业务交易对手名单制监管要求,十二、以贷款方式向金融租赁公司提供同业融资,未纳入同业借款业务管理,十三、以协定存款方式吸收同业存款,未纳入同业存款业务管理,十四、风险隔离不到位,违规开展资金池理财业务,十五、未按规定向投资者充分披露理财产品投资非标准化债权资产情况,十六、逾期未整改,屡查屡犯,违规新增业务,十七、利用集团内部交易进行子公司间不良资产非洁净出表,十八、违规收取小微企业贷款承诺费,十九、收取财务顾问费质价不符,二十、利用银团贷款承诺费浮利分费,二十一、向检查组提供虚假整改说明材料,二十二、未如实提供信贷资产转让台账,二十三、案件信息迟报、瞒报,二十四、对以往监管检查中发现的国别风险管理问题整改不到位,对公司处以罚款4880万元。

  2020年10月26日,国家外汇管理局北京外汇管理部对国家开发银行违反银行交易记录管理

  规定的违法违规行为,对国家开发银行处以60万元人民币罚款,要求该行对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予处分。

  2020年12月10日,中国银行保险监督管理委员会苏州监管分局针对华夏银行股份有限公司

  苏州分行监管报表错报且责令改正逾期未改的违法违规行为,对公司罚款人民币15万元。

  2021年5月17日,中国银行保险监督管理委员会对华夏银行股份有限公司的以下违法违规

  行为:一、违规使用自营资金、理财资金购买本行转让的信贷资产,二、贷前审查及贷后管理不严,三、同业投资投前审查、投后管理不严,四、通过同业投资向企业提供融资用于收购银行股权,五、违规向土地储备项目提供融资,六、违规开立同业账户,七、通过投资底层资产为本行信贷资产的信托计划,少计风险资产,八、同业资金协助他行增加一般性存款,且部分期限超过监管要求,九、会计核算不准确,将同业存款计入一般性存款,十、部分理财产品相互交易、风险隔离不到位,十一、违规销售无真实投资、无测算依据、无充分信息披露的理财产品,十二、策略保本型理财产品销售文件未充分揭示风险,十三、出具的理财投资清单与事实不符或未全面

  反映真实风险,十四、理财资金违规投资权益类资产,十五、理财资金违规投资信托次级类高风险资产,十六、理财资金投资非标准化债权资产超过监管要求,十七、非标资产非洁净转让,十八、自营业务与代客业务未有效分离,十九、部分理财产品信息披露不合规,对接本行信贷资产,二十、部分理财资金违规投向土地储备项目,二十一、部分理财资金投向不符合政府购买服务规定的项目,二十二、部分理财投资投前调查不尽职,二十三、委托贷款资金来源不合规,二十四、与未备案理财投资合作机构开展业务,二十五、漏报错报监管标准化数据且逾期未改正,二十六、提供与事实不符的材料,二十七、部分理财资金未托管,对公司处以罚款9830万元。

  2020年7月13日,中国银行保险监督管理委员会针对华夏银行股份有限公司的(一)内控

  制度执行不到位,严重违反审慎经营规则,(二)生产系统存在重大风险隐患,严重违反审慎经营规则,(三)账务管理工作存在重大错漏,长期未发现异常挂账情况,严重违反审慎经营规则,(四)长期未处置风险监控预警信息,严重违反审慎经营规则的违法违规行为,对公司处以罚款110万元。

  2020年8月25日,国家外汇管理局北京外汇管理部对华夏银行股份有限公司办理经常项目

  资金收付,未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查、违反规定办理结汇、售汇业务等违法违规行为,对公司给予警告,没收违法所得344694.85元人民币,并处300万元人民币罚款。

  2021年5月18日,深圳银保监局针对平安银行信用卡中心未对申领首张信用卡的客户进行

  2021年5月28日,中国银保监会云南监管局针对平安银行股份有限公司利用来源于本行授

  信的固定资产贷款和黄金租赁融资的资金发放委托贷款,用于承接处置本行其他贷款风险;固定资产授信严重不审慎,贷款用途审查监控不到位,贷款资金挪用于借款人母公司归还股票质押融资;流动资金贷款用途审查监控不到位,贷款资金部分回流借款人用作银行承兑汇票质押存单;固定资产贷款用途审查监控不到位,贷款资金部分回流借款人或借款人关联公司用作银行承兑汇票保证金、购买理财产品的违法违规行为,对公司处以罚款人民币210万元。

  2020年10月16日,宁波银保监局针对平安银行股份有限公司的贷款资金用途管控不到位、

  借贷搭售、对房地产开发贷及预售资金监管不力等违法违规行为,对公司处以罚款人民币100万元。

  2020年7月17日,中国人民银行上海分行对兴业银行股份有限公司上海分行1.未执行金融

  统计制度,错报统计数据,2.未按规定报备人民币结算账户开户资料,3.国库经收业务未使用规定科目核算,4.未按照规定履行客户身份识别义务,5.发布引人误解的营销宣传信息的违法违规行为,给予警告,并罚款123.5万元。

  2020年9月4日,中国人民银行福州中心支行对兴业银行股份有限公司1.为无证机构提供转

  接清算服务,且未落实交易信息真实性、完整性、可追溯性及支付全流程中的一致性的规定;2.为支付机构超范围(超业务、超地域)经营提供支付服务,且未落实交易信息真实性、完整性、可追溯性及支付全流程中的一致性;3.违规连通上、下游支付机构,提供转接清算服务,且未落实交易信息真实性、完整性、可追溯性及支付全流程中的一致性;4.违反银行卡收单外包管理规定;5.未按规定履行客户身份识别义务的违法违规行为,给予警告,没收违法所得10,875,088.15元,并处13,824,431.23元罚款。

  2020年9月4日,中国人民银行福州中心支行对兴业银行股份有限公司福州分行允许外包服

  务机构以特约商户名义入网并接收其发送的银行卡交易信息的违法违规行为,给予警告,没收违法所得34.38元,处50万元罚款。

  2020年8月31日,中国银保监会福建监管局对兴业银行股份有限公司同业投资用途不合规、

  授信管理不尽职、采用不正当手段吸收存款、理财资金间接投资本行信贷资产收益权、非洁净转让信贷资产、违规接受地方财政部门担保的违法违规行为,没收违法所得6,361,807.97元,并合计处以罚款15,961,807.97元。

  2020年7月13日,中国银行保险监督管理委员会针对浙商银行股份有限公司的以下违法违

  规行为(一)关联交易未经关联交易委员会审批,(二)未严格执行关键岗位轮岗制度,(三)对上海分行理财业务授权混乱,(四)以保险类资产管理公司为通道,违规将存放同业款项倒存为一般性存款,(五)通过保险资管计划协助他行将存放同业款项转为一般性存款,(六)通过投资他行一般企业存单收益权的方式为他行虚增一般性存款,(七)以投资虚假底层债权并要求客户以存单质押的方式虚增存款,(八)黄金租赁业务未按监管要求计提风险加权资产,(九)不良资产虚假出表,(十)信贷资产虚假转让,违规削减信贷规模,(十一)向资金掮客销售私募信贷资产证券化产品次级份额,并以该次级份额受益权为质押溢价开立信用证,(十二)向资金掮客虚假代销信托产品,并以代销的信托产品收益权质押开立无真实贸易背景的信用证,(十三)债券主承销业务未按规定纳入统一授信管理,(十四)为个人提供以股票质押的融资不审慎,(十五)违规向客户提供融资用于参与定向增发,(十六)通过同业票据不当交易规避信贷规模管控,(十七)违规以投资代替贴现,少计风险加权资产,(十八)以类资产证券化方式开展信贷资产转让,少计风险

  加权资产,(十九)以存放同业质押并指令交易对手以委托投资的方式收购本行资产,实现资产虚假出表,(二十)向他行卖出债券并承诺回购,少计风险加权资产,(二十一)通过特殊目的载体向他行存款并提供质押担保,由他行向本行授信客户提供融资,(二十二)同业投资接受金融机构回购承诺,(二十三)购买银行违规发行的同业委托投资计划用于承接该银行资产,并接受信用担保,(二十四)同业投资承接他行资产并接受他行存单质押担保,(二十五)通过违规发售理财产品实现本行资产虚假出表,(二十六)通过违规发售理财产品帮助交易对手实现资产虚假出表,(二十七)转让理财资产违规提供回购承诺,(二十八)理财资金违规用于保险公司增资,(二十九)违规向土地储备机构融资,(三十)向房地产开发企业提供融资,用于偿还股东垫付的土地出让金,(三十一)通过理财非标投资向房地产开发企业提供融资,用于缴纳土地出让金,对公司处以罚款10120万元。

  2021年5月17日,中国银行保险监督管理委员会针对中国银行股份有限公司的以下违法违

  规行为一、向未纳入预算的政府购买服务项目发放贷款,二、违规向关系人发放信用贷款,三、向无资金缺口企业发放流动资金贷款,四、存款月末冲时点,五、为无真实贸易背景企业签发银行承兑汇票,六、贷款管理不严,信贷资金被挪用,七、票据贴现资金直接回流至出票人或其关联人账户,八、理财产品质押贸易融资业务风险控制有效性不足,九、超比例发放并购贷款,十、向未经备案的跨境并购业务提供并购贷款,十一、违规为私募股权基金收购境内企业发放并购贷款,十二、超授权期限办理汇出汇款融资业务,十三、与名单外交易对手开展同业业务,十四、违规为他行开立投融资性同业账户,十五、以同业返存方式不当吸收存款,十六、自营和代客理财业务未能实现风险隔离,十七、面向一般客户销售的理财产品投资二级市场股票,十八、未按规定向投资者充分披露理财产品投资非标准化债权风险状况,十九、违规向四证不全房地产项目提供融资,二十、理财资金违规用于支付土地款或置换股东购地借款,二十一、理财资金违规用于土地储备项目,二十二、理财非标融资入股商业银行,二十三、理财非标融资用于商业银行注册验资,二十四、超授信额度提供理财非标融资,二十五、买入返售业务标的资产不合规,二十六、个人住房贷款业务搭售保险产品,二十七、单家分支行代销3家以上保险公司保险产品,二十八、主承销债券包销余券未通过风险处置专户处置,二十九、通过平移贷款延缓风险暴露,三十、债券投资业务未分类,表内人民币债券未计提减值准备,三十一、与资产管理公司合作设立有限合伙基金,不洁净转让不良资产,三十二、迟报案件信息,三十三、案件问责不到位,三十四、提供质价不符的服务,三十五、违规收取福费廷风险承担费,三十六、违规向部分已签约代发工资客户收取年费,对公司处以罚款8761.355万元。

  2020年12月1日,中国银行保险监督管理委员会针对中国银行股份有限公司“原油宝”产

  品风险事件相关的产品管理不规范,包括保证金相关合同条款不清晰、产品后评价工作不独立、未对产品开展压力测试相关工作等;风险管理不审慎,包括市场风险限额设置存在缺陷、市场风险限额调整和超限操作不规范、交易系统功能存在缺陷未按要求及时整改等;内控管理不健全,包括绩效考核和激励机制不合理、消费者权益保护履职不足、全行内控合规检查未涵盖全球市场部对私产品销售管理等;销售管理不合规,包括个别客户年龄不满足准入要求、部分宣传销售文本内容存在夸大或者片面宣传、采取赠送实物等方式销售产品等的违法违规行为,对公司处以罚款5050万元。

  2020年8月25日,国家外汇管理局针对中信银行股份有限公司违规办理内保外贷业务;办

  理经常项目资金收付,未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查;违反规定办理资本项目资金收付;违反规定办理售汇业务;违反外汇账户管理规定的违法违规行为,对公司给予警告,没收违法所得14857527.66元人民币,并处1177.04万元人民币罚款。

  2021年3月17日,中国银行保险监督管理委员会针对中信银行股份有限公司的以下违法违

  规行为一、客户信息保护体制机制不健全;柜面非密查询客户账户明细缺乏规范、统一的业务操作流程与必要的内部控制措施,乱象整治自查不力;二、客户信息收集环节管理不规范;客户数据访问控制管理不符合业务“必须知道”和“最小授权”原则;查询客户账户明细事由不真实;未经客户本人授权查询并向第三方提供其个人银行账户交易信息;三、对客户敏感信息管理不善,致其流出至互联网;违规存储客户敏感信息;四、系统权限管理存在漏洞,重要岗位及外包机构管理存在缺陷,对公司处以罚款450万元。

  2021年2月5日,中国人民银行对中信银行股份有限公司的以下违法违规行为1.未按规定履

  行客户身份识别义务;2.未按规定保存客户身份资料和交易记录;3.未按规定报送大额交易报告和可疑交易报告;4.与身份不明的客户进行交易,对公司处以罚款2890万元。以上证券的投资已执行内部严格的投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。

  1、本基金的投资决策流程主要包括:久期决策、期限结构策略、类属配置策略和个券选择策略。其中久期区间决策由投资决策委员会负责制定,基金经理在设定的区间内根据市场情况自行调整;期限结构配置和类属配置决策由固定收益小组讨论确定,由基金经理实施该决策并选择相应的个券进行投资。

  2、由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。

  注:截至本报告期末,本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。

  注:1、截至本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。

  报告期内,公司原副总经理高阳先生辞去公司副总经理职务,经公司董事会审议通过,于2021

  报告期内,经公司董事会审议通过,聘任王宗合先生担任公司副总经理,任职日期自2021

  年1月28日起;聘任梁浩先生担任公司副总经理,任职日期自2021年1月28日起。本公司已

  报告期内,经公司股东会审议通过,史际春先生不再担任公司独立董事,于2021年4月22

  日离任;聘任蒋毅刚先生担任公司独立董事,任职日期自2021年4月22日起。

  1)基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金的

  (4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;

  (5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务;

  (6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务。

  我公司根据上述标准,选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比,评比内容包括:提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况,并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。

  1基金参与中国银行股份有限公司定期人网站及中国证监会基2021年01月04日

  2基金参与东莞农村商业银行股份有限人网站及中国证监会基2021年01月04日

  7鹏华基金管理有限公司澄清公告人网站及中国证监会基2021年02月06日

  8银行股份有限公司办理本公司旗下基人网站及中国证监会基2021年02月08日

  9金中基金资产管理计划通过直销渠道人网站及中国证监会基2021年03月09日

  10相关业务费率优惠活动的公告人网站及中国证监会基2021年03月22日

  14基金参加珠海盈米基金销售有限公司人网站及中国证监会基2021年03月30日

  15基金参与中国银行股份有限公司定期人网站及中国证监会基2021年04月01日

  16鹏华基金管理有限公司澄清公告人网站及中国证监会基2021年04月10日

  17基金参与北京展恒基金销售股份有限人网站及中国证监会基2021年04月19日

  192021年第1季度报告提示性公告人网站及中国证监会基2021年04月21日

  20基金申购瑞华泰首次公开发行A股的人网站及中国证监会基2021年04月23日

  21基金申购志特新材首次公开发行A股人网站及中国证监会基2021年04月23日

  22鹏华基金管理有限公司澄清公告人网站及中国证监会基2021年04月26日

  23鹏华基金管理有限公司关于旗下部分《证券日报》、基金管理2021年05月14日

  24鹏华基金管理有限公司澄清公告人网站及中国证监会基2021年06月04日

  26说明书(2021年第1号)人网站及中国证监会基2021年06月09日

  27份额)基金产品资料概要(更新)人网站及中国证监会基2021年06月09日

  28份额)基金产品资料概要(更新)人网站及中国证监会基2021年06月09日

  深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司。

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  投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司,本公司已开通客

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